中国报告大厅网讯，我国养老保险体系“第三支柱”建设取得重要进展。自2022年国务院出台顶层设计方案以来，个人养老金制度已在全国范围内实施，并在开户规模、产品创新等方面实现突破性发展。截至2024年11月末，全国已有7279万人开通个人养老金账户，覆盖储蓄存款、商业保险、公募基金等多类金融产品逾千款。然而，在制度快速推进过程中，“开户热、缴存冷”等问题仍需破解，未来需要通过优化政策设计和提升服务效能实现高质量发展。

  一、制度完善与规模增长并进

  中国报告大厅发布的《2025-2030年中国养老金行业市场调查研究及投资前景分析报告》指出，个人养老金制度自2022年4月启动试点以来，历经两年探索于2024年12月正式推广至全国。数据显示，截至2024年11月末，累计开户人数突破7279万，产品数量达1019款，涵盖储蓄、基金、保险和理财四大类别。制度设计持续优化，税收优惠力度逐步扩大，将特定养老储蓄、指数基金等纳入可投范围，并计划通过灵活缴费机制覆盖更多群体。

  二、市场供给与投资效能亟待提升

  金融机构在个人养老金产品开发中取得显著进展：银行推出专属存款产品，保险机构创新长期护理险种，公募基金丰富指数化投资工具。截至2024年11月，储蓄类产品占比最高（46%），保险和基金类分别占23%和29%，理财产品仅占3%。然而，产品同质化问题突出，低收入群体参与度不足，部分投资者将账户简单视为“强制储蓄”。未来需通过差异化设计、智能化投顾、费率优化等手段提升投资效能，并强化长期价值投资理念的普及教育。

  三、普惠性与可持续发展并重

  当前税收优惠政策覆盖范围有限，年度1.2万元税前扣除额度对中低收入群体吸引力不足。专家建议建立阶梯式激励机制，探索按月缴费模式以适应灵活就业者需求。同时需加强精准宣传，在社区和线上平台开展养老规划教育，强调“时间复利效应”。数据显示，当前人均缴存金额仍有较大提升空间，亟待通过产品创新和服务升级增强制度吸引力。

  总结：个人养老金制度历经三载已形成万亿元级市场雏形，但要实现从规模扩张到质量跃升仍需多方协同发力。政策端应完善激励规则、扩大覆盖范围；金融机构需丰富产品矩阵、优化服务模式；投资者则需要提升认知水平，将长期规划意识融入资产配置决策中。随着人口老龄化加速和居民养老需求升级，一个更普惠、更具韧性的“第三支柱”体系正在逐步成型，为实现“老有所养”的社会目标提供坚实支撑。